BIS자기자본비율(위험가중자산대비 자기자본비율)이란? 위험가중자산대비 자기자본비율로 위험을 고려해 자기자본을 자산에 대비해 얼마나 쌓아두었냐를 나타내는 지표로, 높을수록 건전하다고 볼 수 있다. 이 비율을 높이려면 자기자본을 확충하거나 대출을 줄여 위험자산을 낮추면 된다.

고정이하여신비율(총 여신에서 고정이하 여신이 차지하는 비중)이란? 총여신(대출자산)중 회수가 의문시되는 자산이나 추정손실로 분류되는 부실자신이 차지하는 비율을 의미한다.

흔히 여신의 상태는 정상·요주의(연체 1~3개월)·고정(연체 3개월 이상)·회수의문·추정손실로 분류한다. 여기에서 말하는 고정 이하란 고정·회수의문·추정손실의 여신이 전체여신에서 차지하는 비율로, 이 비율이 높을수록 위험가능성이 크다는 것을 의미한다.

보통 10%이하이면 안전하며, 8%면 안정적으로 본다. 바로 여기에서 BIS비율이 8%이상이고 고정이하 여신비율이 8%미만일 때 ‘8·8클럽’이라고 한다.

더 나아가 수익성지표로 자기자본·당기순이익·총자산이익률(ROA)·자기자본이익률(ROE)등도 살펴보는 것이 좋다. 당기 순이익을 총자산으로 나눈 것은 ROA이며, 당기 순이익을 자기자본으로 나눈 것이 ROE이며, 정기예금금리보다는 ROE가 높은 것이 좋다.

◆예금자 보호법: 1인당 5000만원까지, 2~3개월 후에 받는다.

고금리만을 쫓다가 낭패를 봤었던 IMF의 교훈을 타산지석으로 삼아, 예금자보호법에 의해 보호가 되는 금융기관의 상품인지를 확인하는 지혜가 필요하다. 예금자보호제도는 금융기관이 영업정지나 파산 등으로 고객의 자산을 돌려주지 못할 때 예금보험공사 등이 대신하여 원금과 이자를 지급해주는 제도이다. 예금보험공사는 금융기관으로부터 미리 보험료를 받아 기금을 적립하여 운영하는 것이다.

보호대상이 되는 기관으로는 은행•증권회사•보험회사•종합금융회사•상호저축은행 등이며, 이들 금융기관의 모든 상품이 보호되는 것은 아니므로 가입상품이 예금자보호 대상인지를 확인해야 한다. 한편 농협중앙회와 수협중앙회 신용사업부문의 본•지점과 외국은행지점도 포함되지만, 농•수협 지역조합과 신협•새마을금고 등은 각 중앙회가 자체적으로 운영하는 제도를 통해 보호하고 있다. 보호되는 금액은 원금과 이자를 합해 1인당 5천만 원 까지다.