안녕하세요,회원님^^

SK모네타 이동호 자산관리 팀장입니다.

현재 맞벌이 가정이시고,두 분의 소득이 높습니다.

아래 주신 자료로만 답변을 드리도록 하겠습니다.

전문가님 답변 부탁드려요 ㅜㅜ

나이 : 남편 43세, 아내 43세
직업 : 남편 소프트웨어 프로그램 개발자(프리랜서), 아내 공무원
연봉 : 남편 72,000,000(국민연금, 건강보험 매월 500,000원 포함), 본인: 48,000,000(세전)

제가 궁금한 사항은
첫째, 연말 소득공제시 카드사용료, 부모님 인적공제를 남편과 아내 중 누구로 하는게 유리한지

답변:

회원님 가정에서 일반적인 인적공제 의 경우 소득이 높으신 남편 분 명의로 소득공제를 받으시는 것이 효과적입니다.

둘째, 프리랜서들은 소득공제 항목이 어떻게 되는지
- 작년에 남편 소득공제시 1,500,000만원정도 더 지불했다고 합니다. 카드사용료도 안되고 거의
소득공제가 되는 게 없다고 하더라구요. 전 이해가 안가는데 남편은 연말정산 얘기하면 짜증내고해서
자세히 묻질 못하겠어요.

답변:

현재 남편 분께서 프리랜스로 개인사업자로 분류 되어서 인적공제/연금 소득공제 등을 제외한 카드/의료비 공제 등을 적용 받지 못 하시기 때문에 세금을 토해 내신 경우 입니다.

대신 남편 분의 경우는 소득이 높으시기에 소득공제를 위해서 소득공제 용 연금 상품(연금 신탁/연금 저축 보험/연금 펀드)을 가입 하여 연400만원 까지 소득공제를 받으시는 것을 검토 하는 것이 좋을 듯 합니다.

셋째, 연금저축은 금년 부터 400만원까지 소득공제하고 연금 수령 시 5.5% 세금을 내야 하는데
5.5%라는 세금이 실제 받는 연금의 5.5%인지, 이자 소득에 대한 5.5%인지
넷째, 연금저축은 연금수령시 5.5% 세금이 있어 소득 8,000만원 이상인 자는 가입할 가치가 있지만
그렇지 않으면 변액연금이라든지가 나을 거라고 하는데 어떤게 더 유리할지

답변:

연금 소득세의 경우 원금+이자에서 5.5%를 내게 됩니다.또한 국민연금/퇴직/공무원(사학)연금 등과 합산하여 연600만원 이상 연금 수령시 종합과세에 포함되어 누진세를 적용 받게 됩니다.

그러나,남편 분의 현재 소득구간이 높으신데,과세 표준 구간(연봉에서 각종 공제 금액을 뺀 금액)이 4,600만원 이상 되시면 플러스 효과 입니다.회원님의 경우 세전 4,000만원 소득으로 마이너스 효과 입니다.

소득공제용 연금과 변액연금은 별개의 상품입니다.

말 그대로 소득공제용 연금 상품은 공적연금과 합산되어 누진세 적용을 피하기 위해서 공적연금 수령 이전에 당겨서 받으시는 것이 좋습니다.

반면 비과세 되는 변액연금은 노후대비로 종신(평생)연금 수령 형태로 수령을 하시는 것이 좋습니다.

뿐만 아니라 부부 종신 연금 수령 가능한 상품도 있습니다.

두 분의 노후대비의 경우 은퇴 설계를 통하여 두 분의 희망은퇴 시기/희망은퇴 생활비/준비중이신 국민/퇴직/공무원(사학)연금 예상 수령액을 계산하여 부족한 부분을 개인(변액)연금으로 준비를 하시는 것이 좋습니다.

더 자세한 상담을 원하시면 아래 주소로 친구 추가나 메일 또는 전화 주세요.

  안녕하세요, 회원님 반갑습니다.

  모네타 소속 종합자산관리사 김동현입니다.

  문의하신 내용에 대해서 답변드리겠습니다.

전문가님 답변 부탁드려요 ㅜㅜ

나이 : 남편 43세, 아내 43세
직업 : 남편 소프트웨어 프로그램 개발자(프리랜서), 아내 공무원
연봉 : 남편 72,000,000(국민연금, 건강보험 매월 500,000원 포함), 본인: 48,000,000(세전)

제가 궁금한 사항은
첫째, 연말 소득공제시 카드사용료, 부모님 인적공제를 남편과 아내 중 누구로 하는게 유리한지

  아내분의 소득세율이 16.5%인데 비해 남편분의 소득세율은 26.4%입니다.
  따라서 인적공제 등 공제가 가능한 항목은 남편분께 적용하시는 것이 더 유리합니다.

둘째, 프리랜서들은 소득공제 항목이 어떻게 되는지
- 작년에 남편 소득공제시 1,500,000만원정도 더 지불했다고 합니다. 카드사용료도 안되고 거의
소득공제가 되는 게 없다고 하더라구요. 전 이해가 안가는데 남편은 연말정산 얘기하면 짜증내고해서
자세히 묻질 못하겠어요

  네, 사업소득자의 경우에는 근로소득자들에게 적용되는 신용카드등공제, 보험료공제, 의료비공제, 교육비공제 등의 소득공제가 적용되지 않습니다.

  직종과 사업장 등을 알려주시면 세무상담을 통해 효과적인 절세방안을 확인하실 수 있습니다.

셋째, 연금저축은 금년 부터 400만원까지 소득공제하고 연금 수령 시 5.5% 세금을 내야 하는데
5.5%라는 세금이 실제 받는 연금의 5.5%인지, 이자 소득에 대한 5.5%인지

  연금수령액의 5.5%가 원천징수되며 연금소득이 연간 600만원 이상일 경우 종합소득세가 적용되어 세율이 더 높아지게 됩니다.

넷째, 연금저축은 연금수령시 5.5% 세금이 있어 소득 8,000만원 이상인 자는 가입할 가치가 있지만
그렇지 않으면 변액연금이라든지가 나을 거라고 하는데 어떤게 더 유리할지(즉 현재 남편, 아내 모두
연금저축 가입이 좋을지)

네 반갑습니다 회원님 모네타 컨설턴트 주효앙입니다.

첫째, 연말 소득공제시 카드사용료, 부모님 인적공제를 남편과 아내 중 누구로 하는게 유리한지

- 소득이 많은 쪽으로 몰아주는 것이 유리합니다.

둘째, 프리랜서들은 소득공제 항목이 어떻게 되는지
- 작년에 남편 소득공제시 1,500,000만원정도 더 지불했다고 합니다. 카드사용료도 안되고 거의
소득공제가 되는 게 없다고 하더라구요. 전 이해가 안가는데 남편은 연말정산 얘기하면 짜증내고해서
자세히 묻질 못하겠어요.

- 인적공제와 연금저축공제가 해당됩니다. 자녀와 부모와 같이 부양가족에 따른 인적공제를 받을

수 있으며 잘 아시다시피 연 400만원까지 소득공제를 받을 수 있는 연금저축이 유일한 항목입니다.

셋째, 연금저축은 금년 부터 400만원까지 소득공제하고 연금 수령 시 5.5% 세금을 내야 하는데
5.5%라는 세금이 실제 받는 연금의 5.5%인지, 이자 소득에 대한 5.5%인지
넷째, 연금저축은 연금수령시 5.5% 세금이 있어 소득 8,000만원 이상인 자는 가입할 가치가 있지만
그렇지 않으면 변액연금이라든지가 나을 거라고 하는데 어떤게 더 유리할지(즉 현재 남편, 아내 모두
연금저축 가입이 좋을지)

- 연금저축은 연금수령시마다 총 수령액의 5.5%의 연금소득세를 제하며 국민연금과 합산시 연 600만원

을 초과하는 연금을 수령할 경우에는 누진세적용으로 최소 8%에서 최대 37.5%에 해당하는 세금을 받은

연금액에서 제하게 됩니다.

소득이 고액연봉자의 경우에는 소득공제를 받게 되면 공제받는 금액도 많고 월 34만원의 연금저축에 들

어가는 비용을 제외하더라도 충분히 비과세혜택을 받는 변액연금에 가입할 저축액은 충분한 만큼 연금

저축보험을 가입하는데 큰 어려움은 없다고 볼 수 있습니다. 하지만 일반 근로소득자에게 있어서는 사실

상 소득공제를 위해 연금저축보험에 넣는 34만원자체도 큰 부담일 뿐더러 향후 연금수령시 높은 세금부

담과 낮은 이율적용으로 인한 물가상승헷지가 어렵다는 점 때문에 노후자금으로 적합한 상품이 될 수 없

습니다.

진정 노후에 보다 나은 연금을 수령받기 원하신다면 변액연금으로 가입하는 것이 두분 모두에게 올바른

방법입니다.

변액연금은 비과세혜택을 받아 어떠한 세금도 발생되지 않으며 이자가 아닌 펀드에 투자되기에 장기적

으로 더욱 높은 수익을 기대할 수 있고 평생 연금지급이 가능한 종신연금이 가능하기 때문에 확실한 생

활자금을 보장받을 수 있습니다.

이상 간략한 답변드렸습니다. 아래 제 연락처로 연락주시면 상담을 통해 적합한 변액연금을 가입하실수

있도록 도와드리겠습니다. 감사합니다.

모네타 금융센터 김태환입니다.

회원님 안녕하세요

SK모네타 재무상담사 조정근입니다.

맞벌이 고소득 부부의 경우 소득공제상품이 절실이 필요한편입니다.

특히 남편분은 프리랜스직군이라서  근로소득자와 약간 다르게 처리됩니다.

보통 프리랜서들의 경우 근로소득자와 달리 사업소득세 3.3% (소득세와 주민세) 원천징수

되므로  원천징수금액이 근로소득자에비하여 적습니다

그리고 년봉 7,500만원 이상이시라면  5월 종합소득세 신고대상인데 7,500만원이 안되셔서

연말정산으로 처리됩니다만 원천징수금액이 적기 때문에 근로소득자처럼 카드소득공제등의

혜택이 없습니다.

프리랜서 직군의 경우 인적소득공제등을 제외하고 소득공제를 추가적으로 받을 수있는 상품

은 연금저축입니다.

그러므로 연금저축의 가입은 매우 필요하다고 봅니다.

연금저축의 경우 소득구간에 따라 소득공제 혜택이 달라지므로 고소득자일수록 유리하지만

남편분의 경우에도 소득공제가 절실히 필요한 이유는 소득도 높지만 근로소득자에 비하여

소득공제 혜택항목이 적기 때문입니다.

보통 근로소득자분들도 연봉이 4천만원 이상일 경우 소득공제 혜택이 유리하므로 연금저축

을 준비해 가는편입니다.

부인의 경우에도 소득공제가 필요할 수 있는데 두 분이 맞벌이 이기 때문에  인적공제부분에서

외벌이에 비하여 불리합니다.

물론 자녀들이나 기타 소득공제 항목등으로 세금추가납입을 줄일 수 있어서 소득공제필요성이

떨어지신다면 준비안하셔도 되지만 두 분의 경우 고소득 맞벌이 부부이므로 부인의 경우에도

올 2월 연말정산시 세금추가납입을 많이 하셨다면 연금저축은 필요합니다.

연금저축은 55세 이후 연금수령시 5.5% 연금소득세를 내야하기 때문에 이자소득이 아닌

연금소득에 대하여 5.5% 징수됩니다.

그렇다고 하더라도 소득공제 혜택이 크시다면 연금저축을 별도로 가져가심이 좋습니다.

그리고 남편분의 경우 국민연금이외에는 근로소득자와 같이 퇴직연금등 다른 별도 노후준비

가 없으므로 변액연금등 비과세 연금상품 준비도 함께 필요로 합니다.

남편분께서 향후 10년정도는 일할 수 있으시다면 소득공제용 연금저축과 노후대비 변액연금

두가지를 모두 준비하심이 좋고  부인의 경우에도 소득공제가 필요하시다면 연금저축을

별도로 가입하심이 좋습니다.

다만 연금저축의 경우 55세 이후 연금소득세 5.5% 뿐 아니라 국민연금(공무원연금)과 합산

하여 년간 연금수령액이 600만원초과시 금융소득종합과세 대상이 되므로  연금저축의

경우 55세부터  10년정도 ( 남편분은 65세이후 국민연금대상)  부인의 경우 공무원연금 수령

시기에 맞추어 공무원연금 수령전에 연금저축을 끝내시는것이 종합소득세 과세대상에서

피할 수 있습니다.

그리고 변액연금보험등 비과세 연금의 경우 부부연금형전환이 가능하므로  부인의 공무원

연금과 남편분의 국민연금을 보완하여  가져가는 정도로 준비해 가심이 됩니다.

현재 두분모두 소득이 높은 맞벌이 부부라서 소득공제 연금상품은 각각 준비해 가시는것이

필요하지 않을까 봅니다만  올해 2월 세금을 추가적으로 많이 내지 않았다면 필요성이 떨어

질 수 있습니다.

올려주신 내용만으로는 정확한 판단을 하기 어려운 점이 있습니다

그러므로 좀 더 상세한 상담등을 원하신다면 개별문의를 주시면 자세히 상담해 드리겠습니다.

좋은 하루 되세요