안녕하세요 모네타 금융센터 김지훈입니다.

문의 하신 내용에 대해 답변을 드리기 전에 세금우대라는 제도가 어떤것인지 알아볼 필요가 있습니다.

일반적으로 은행에 저축(적금, 예금)을 가입하게 되면 만기시 이자를 수령하게 됩니다. 그런데 이자금액을 처음 가입할 때 적용했던 이자율을 모두 적용해서 돌려주지 않고 이자소득세라고 하는 세금을 과세하고 수령하게 됩니다.

참고 [금융소득은 타인에게 자금을 빌려 주거나 투자하여 발생하는 소득으로, 소득세법 제16조와 같은 법 제17조 규정에 따른 이자소득과 배당소득을 총칭한다. 이때 이자소득에 부과하는 일반예금 세율인 15.4%(소득세 14%+주민세 1.4%)가 면제되고 1.4%의 농특세만 부과되는 저축상품이다. 취급 금융기관 저축금 합계액이 3천만 원 이내(2009년 1월 1일)이어야 하며, 총액 기준 3천만 원 이내에서 농협ㆍ수협ㆍ신협ㆍ산림조합의 예금과 중복가입이 가능하다. 생계형저축, 세금우대종합저축과 별도로 세금우대 한도를 관리한다. 세금우대종합저축은 20세 이상인 개인 거주자의 이자소득에 혜택을 부여하는 저축상품이다. 계약 기간은 1년 이상이고, 은행ㆍ증권ㆍ투신ㆍ조합ㆍ금고ㆍ신협 등 전 금융기관이 취급하며, 1인당 가입한도는 원금 기준 1천만 원이다. 노인(60세 이상)과 장애인(미성년 장애인 포함), 고엽제 후유증 환자, 5ㆍ18민주화운동 부상자, 독립유공자와 그 유족 또는 가족, 기초생활수급자는 가입한도가 3천만 원까지이다. 세금우대종합저축의 세율은 9.5%이다. 출처 시사경제용어사전, 기획재정부, 2010.11]

일반적으로 이자소득세는 주민세를 포함해서 15.4%를 과세하게 되는데 이 이자소득세를 우대해서 세율을 낮춰주는 제도입니다.

문의 해 주신 회원님이 이용가능한 상품은 농,축협등의 기관에서 3천만원까지 이용가능한 출자금이나 세금우대종합저축의 1천만원한도내 상품이 가능하겠죠.

세금우대종합저축의 경우 월83만원씩 12개월로 가입하면 한도가 1천만원에 맞춰지기 때문에 한도내 세금우대를 적용받을수 있게 됩니다. 현재 100만원씩 적립의 경우는 한도가 넘어가기 때문에 입금이 불가하게 됩니다.

이자율은 조금 낮을 수 있지만 농, 축협등과 같은 조합을 통해 1.4%만 과세하는 상품을 준비하셔도 될것입니다.

조금더 알아보면 국내 주식형 펀드의 경우 매매차익에 대한 비과세가 적용이 되기 때문에 이자가 낮은 현 경제상황에서 기대수익을 높이면서 세금의 부담을 줄일수도 있겠죠.

기간에 따라 중,장기 플랜을 고려하신다면 보험상품을 이용하시는 것도 좋을 수 있습니다.

저축성보험(세제비적격형 상품:변액유니버셜, 변액연금, 저축보험등)의 경우 10년경과후 보험차익에 따른 비과세 적용을 받을 수 있어 재무목표가 장기적인 플랜이라고 한다면 복리효과과 비과세를 적용받을 수 있는 금융상품으로 활용이 가능하십니다.

사회초년생이라하시면 어떤 금융상품을 가입하고 활용하는냐도 중요하지만 어떻게 재무계획을 세울것인지 재무목표, 기대수익율, 경제상황등을 고려해서 전문가와 상의하고 효과적인 플랜을 짜 보시는 것이 우선일듯 싶습니다.

모네타 김지훈