안녕하세요

현재의 연봉수준에서는 과표구간이 1,200~4600만원이하로 16.5%가 적용되겠네요.

그려면 소득공제로 환급받는 금액은

300만원 납입시 495,000원

400만원 납입시 660,000원 을 환급받습니다.

수익률로 따지면 16.5%이고요.

(복리 개념은 아닙니다, 재투자 되더라도...)

분기별로 300만원은 추가납입이 가능하니까, 연말에 400한도에서 모자라는 금액을

더 넣으시면 됩니다.

납입 한도도 분기별로 300만원이었는데, 내년에는 연간 1800만원으로 늘어납니다

LIG에 추가 납입하시면 되겠네요.

삼성화재, 단체보험은 회사와 협약에 따라서 추가납입이 제한될수도 있는데,

한번 확인해보시고요.

된다면 여기에 추가납입하세요.

LIG는 금리형 연금상품으로, 향후 저금리 구조에서 메리트가 떨어지므로(적립액이 얼마 안됨)

연금계약이전제도를 활용하여, 연금펀드등으로 이전하고, 납입은 중지하시는게 좋겠네요.

소득공제의 패널티가 끝나는 가입 5년후 해약하거나, 유지 선택.

이 기존의 연금보험을 활용하여 소득공제를 받는 방법이 있고,

또는, 퇴직연금에서 DC형과 IRP에 추가납입하는 방법도 있습니다.

현재 25세인 상황에서 총금융비용 측면에서는 단체보험인 삼성화재에 추가납입하여

소득공제 받는게 가장 유리하십니다.

DC형과 IRP도 초기에는 보험사의 연금저축처럼 사업비는 없지만.

운용보수 형태로 후취로 비용을 떼는데, 이 퇴직연금도 장기상품이므로,

장기로 갈수록 목돈이 되므로, 비용이 커집니다.

그래서, 은퇴시까지의 장기 총 비용측면에서는 삼성화재 단체보험이 가장 적습니다.

나중에~~ 연금으로 받기에 꺼려지신다고 생각을 하시는데,

나중에 연금도 받지만, 연금소득세도 내야 하는데, 이부분에 대한 고려도 해보셔야 합니다.

그래서, 노후자금용 상품(연금보험)은 소득공제 vs 비과세 상품간 비교를 정확하게 알고 결정을 하셔야 하는데요.

소득공제용 연금저축보험은 연금소득세법이 내년에 개정이 될 예정인데,

400만원한도로 소득공제 받지만, 55세이후 수령시 5.5% 연금소득세를 징수한다고 불리하고 하는데, 잘못알고 있는 사항입니다.

현재는 55세이후에 국민연금, 퇴직연금, 개인연금을 합산하여 연간 600만원을 초과하면, 5.5%

연금소득세가 아니라, 다른 소득과 합산 종합과세가 되어 나중에 연금소득세 부담이 가중될수

있었지만.

내년부터는 국민연금을 제외한, 사적연금(퇴직, 개인)의 합이 1,200만원이하라면 4%정도로 원천징수하고 끝나므로, 나중에 연금소득세로 부담은 현저히 줄어듭니다.

그래서 소득공제 상품이 나중에 연금소득세를 많이 징수당하므로 무조건 불리하다는 것은 맞지 않습니다.

그런데, 현재 회원님의 소득은 각종공제를 제외한 과세표준은 4,600만

원 이하므로. 소득공제 환급 효과는 고소득자(4600이상)보다 적은 상황입니다.

그런데, 소득공제용 상품인 연금보험은 금리형 상품인데요(공시이율형)

현재의 상황에서는 소득공제로 인한 이득보다는,

공시이율 상품의 금리가 낮아서, 나중에 별로 노후자금이 마련되지 않는다는 손해가 더 컵니다.

그래서, 노후자금용은 장기투자므로 투자형 상품이 적정할 것으로 보입니다.

그리고, 노후자금을 가장 적은 돈으로 마련하는 방법은 복리효과를 최대한 활용하는 것인데,

그럴려면, 일찍 시작하여, 가능한한 오래 투자해야 합니다.

눈덩이효과를 아시죠, 눈덩이는 오래 굴릴수록 기하급수적으로 늘어나는 이치와 같죠

100세 초고령화시대 노후준비를 반드시 필요합니다.

특히 여자는 남자보다 10년이상 더 오래살기에, 스스로 준비를 해놓으시기 바랍니다.

(국민연금, 퇴직연금등을 고려하여....)

그리고, 추가 노후자금이 필요하다면,

비과세되고, 금리형보다는 투자형인 변액상품중에서 골라보시기 바랍니다.

저는 변액유니버셜을 강추합니다.(변액연금이 아닌..)

이유는 제홈피가시면 잘나와있습니다.

그럼 현명한 판단하시기를 바라면서,

이만 줄이겠습니다.

추가로 궁금하신 사항있으시면 메일로 문의주세요.

화이팅입니다.

회원님! 안녕하세요^^ 모네타의 송진석이라고 합니다.

회원님께서 말씀해주신 내용에 대해 답변드리겠습니다.

세전 연봉이 5,000만원이라고 가정했을 경우...

          근로소득          :  5,000

     -    근로소득공제   :   1,300

     -    종합소득공제   :  약750(인적공제/국민연금본인부담금/표준공제/연금저축)

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                 과세표준  :    2,950   입니다.

그러므로 회원님의 한계세율은 15%이기 때문에 회원님께서 연금저축 불입액 300만원에 대한 환급액은 45만원이 됩니다. 여기서 연 납입액을 100만원 올려 연 400만원을 불입하게 되시면 환급액은 60만원이 됩니다.

일단 회원님께서 소득공제를 적용 받으시기 위해서 세제적격 연금상품가입에 불입중이

신데요. 연금저축은 잘 아시는 것과 같이 연 400만원 까지 소득공제가 가능하십니다.

그리고 연금을 받으시는 시기에 조건에 따라평균3~5%의 연금소득세를 납부하게 되십니

다. 하지만 은퇴하시고국민연금과 같은 공적연금과 퇴직연금을 합산하여 연 1,200만원

이상의 연금소득이 발생하게 된다면 다른 소득과 합산해서 과세 하게 되구요.

쉽게 말씀 드리자면 국세청에서 소득공제 혜택을 납세의무자들에게 주었으니 그만큼 나

중에 세금을 거둬들이겠다라는 거죠. 절세 할 수 있는 만큼 나중에 세금을 내야하는 것이

죠.

현재 자신의 세율에 따라서 지금 소득공제 혜택을 보는 것보다 나중에 연금 받으실 때 세

금을 더 많이 내실수도 있구요, 반대로 소득공제 혜택이 나중에 세금 내시는 것보다 더

클 수도 있습니다. 때문에 자신의 세율을 잘 고려하셔서 자신에게 유리 할지 불리할지 잘

결정하시라고 말씀 드리고 싶습니다. 

또한 소득공제혜택을 받기 위한 연금 상품은 총 3가지로 보험사의 연금저축보험, 증권사

의 연금저축펀드, 은행의 연금저축신탁이 있습니다. 이 3가지 연금상품은 동일하게 연

400만원 한도의 소득공제 혜택이 있는 상품인데요. 하지만 각 상품마다 기능도 다르고

장/단점들이 존재하기 때문에 잘 비교해 보셔야 합니다. 자신의 투자성향, 소득의 지속성

등을 잘 확인하셔서 전문가와 상의하신 뒤에 잘 선택 하시길 바라겠습니다.

또한 소득공제가 가능한 세제적격 연금상품의 경우 은행의 연금저축신탁/증권사의 연금

저축펀드/보험사의 연금저축보험 서로간에 이관이 가능하십니다. 예를들어 회원님께서

보유중이신 보험사의 연금저축보험을 증권사의 연금저축펀드로 이관이 가능하다는 것입

니다. 연금펀드의 경우는 납입이 자유롭기 때문에 유연성있는 현금흐름을 가지고 가실

수 있어서 많이 추천해 드리는 편입니다.

마지막으로 회원님께서 재직중이신 회사에 퇴직연금체계가 확정급여형(DB)인지 확정기

여형인지(DC)도 파악을 하셔야 하는데요.

이유를 설명 드리자면....

 연금저축의 소득공제 한도액이 연 400만원인데요. 이 400만원이란 금액은 연금저축뿐

만이 아니라 확정기여형(DC) 퇴직연금 본인의 추가납입분과 합산한 금액이기 때문입니

다.

확정기여형의 경우 퇴직연금을 회사에서 내주는 기여금 이외에 본인이 추가납입을 할

수있는 구조로 되어 있습니다. 때문에 회사가 확정기여형 퇴직연금 체계이고  연 100만

원을 더 납입하고 싶다라고 하시면 다른 상품을 가입하지 마시고 확정기여형 퇴직연금에

추가납입 하시는 것을 추천해 드립니다.

그 밖에 고민거리나 궁금하진 점 생기시면 아래의 연락처로 연락 주시면 성심성의껏 답

변해 드릴 것을 약속드리겠습니다.^^ 쌀쌀해진 날씨에 건강 유념하시고 모네타 많이 이

용해 주셔서 감사다립니다.^^